Бизнес стал чаще сталкиваться с корпоративным мошенничеством внутри компании

Количество компаний, столкнувшихся с корпоративным мошенничеством, продолжает расти. По данным исследования «Актион Финансы», в 2025 году о подобных случаях сообщили уже 35% предприятий против 28% тремя годами ранее. При этом главным источником угроз стали собственные сотрудники: доля компаний, выявивших внутренние хищения, за этот период выросла более чем в два раза.

Эксперты отмечают, что дело не только в росте числа нарушений, но и в более эффективных механизмах их выявления. Современные цифровые инструменты позволяют быстрее обнаруживать скрытые схемы, а бизнес все активнее анализирует внутренние риски.

Партнер МЭФ LEGAL Вадим Зарипов считает, что многие подобные случаи существовали и раньше, однако сегодня компании стали значительно чаще их выявлять. Это стало следствием развития автоматизированной системы контроля НДС и коммерческих сервисов проверки контрагентов, которые позволяют выявлять их скрытую связь с сотрудниками организаций. «Компании наконец увидели, где и почему они теряют свои деньги, что в условиях снижения прибыльности требует особого внимания», — подчеркивает эксперт.

По словам Вадима Зарипова, наиболее распространены две схемы корпоративного мошенничества. Первая — получение откатов сотрудниками, отвечающими за закупки, когда поставщик вознаграждает менеджера за выбор компании, которая может не соответствовать требованиям надежности, в том числе с точки зрения налоговых рисков. В результате выгоду получает конкретный сотрудник, а сама организация сталкивается с претензиями налоговых органов из-за недостаточной осмотрительности при выборе контрагентов.

Вторая схема предполагает создание сотрудником подконтрольной компании, которая искусственно включается в цепочку закупок. Часть прибыли оседает на такой фирме, после чего выводится в интересах организаторов схемы. Как отмечает Вадим Зарипов, впоследствии подобные компании нередко исчезают, не исполнив налоговые обязательства. В этом случае предприятие теряет не только часть прибыли, но и рискует столкнуться с гораздо более серьезными претензиями со стороны ФНС. Если будет доказано, что техническая компания контролировалась представителями самой организации, речь может идти уже не о недостаточной осмотрительности, а об умышленном уклонении от налогообложения, что влечет повышенные штрафы и другие серьезные правовые последствия.

Эксперты отмечают, что в текущих условиях компаниям важно уделять особое внимание внутреннему контролю, проверке контрагентов и потенциальных конфликтов интересов сотрудников. Это позволяет не только минимизировать финансовые потери, но и существенно снизить налоговые риски.

Читайте подробнее: Forbes